定了 中加税局9月互换个人金融账户信息!灰色财富将被彻底清算

加拿大地产头条 2019-05-06 15:45:31


CANADA REAL ESTATE

在中加同时持有高净值金融资产的大佬们,你们要警惕了!

【 加拿大地产头条(canadamls) 小李飞毒撰写】该来的总会来的!

3月29日,《北京青年报》撰文称,根据国家税务总局的时间表,包括银行在内的各金融机构正在对存量高净值个人金融账户信息进行尽职调查,并要求2018年5与31日前完成这项工作。5月31日当天所有金融机构必须将调查到的信息提交给国家税务总局。

2018年9月,国家税务总局将与加拿大税局依照CRS规则,首次正式交换各自国家非居民金融账户的涉税信息。

而在2018年12月31日前,国家税务总局更是要求国内包括银行在内的各金融机构完成全部存量机构账户的尽职调查,其中也包括对个人低净值存量账户的尽职调查。

也就是说到了2019年1月1日,所有在加拿大开设有金融账户的中国居民和在中国开设有金融账户的加拿大居民(加拿大公民和永久居民)在两国税局眼中都将成为透明人!

这将是一件非常恐怖的事,这些人将面临巨大的法律风险:

1、在温哥华住豪宅报低收入的人。


这部分人如果在中国还有高额收入但没有向加拿大税局申报并没有合理解释,将有可能被加拿大税局列为重点打击对象。

2、在温哥华开设金融账户有大量金融资产的中国居民。


没有经过税收洗白的钱不能再钻两国信息不透明的空子了,通过财产转移实现避税的可能性为零,什么时候被清算取决于两国税局的工作进度。


3、通过灰色地带转移资产的人。


曾经使用过地下钱庄的人瞬间曝光,灰色地带从技术上来讲已经阳光普照,地下钱庄的存在失去了意义,钱偷偷到了加拿大也很有被两国政府联合追缴,到时候中加一方一半,皆大欢喜。

国税总局表示,只有一种人不会受到CRS影响,就是没有海外账户和境外金融自产的人。这句话是一句忠告更是警告:

所有配置了海外资产的中国公民,以及已经定居海外却依然在中国挣钱的中国移民都必须清楚的明白,税务负担全球化已经不可逆转!通过离岸资产避税的时代过去了。

根据公开资料显示,2014年7月,经济合作与发展组织(OECD)发布了金融账户涉税信息自动交换标准,也就是CRS。

中国于2015年12月17日签署了《金融账户涉税信息自动交换之多边政府间协议》,正式加入CRS,并承诺于2018年9月首次进行涉税信息交换。

2017年7月1日,国家税务总局、财政部、中国人民银行、银监会、证监会、保监会联合颁布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,为国内实施交换标准提供法律依据和操作指引。

在2017年7月1日后,个人在中国境内开设金融账户时,金融机构必须识别账户拥有者是否为非中国居民。

如果确认为非中国居民的,需要将账户拥有者的姓名、现居地址、税收居民国(地区)、居民国(地区)纳税人识别号、出生地、出生日期、年末单个非居民账户的余额或者净值(包括具有现金价值的保险合同或者年金合同的现金价值或者退保价值)等报送各金融主管部门。

国税总局强调,非中国居民的概念并不是完全指外国人,这里的非居民指的是税收概念,包括中国税收居民以外的个人或企业法人。

本号评论员黄三水解释说,所有在中国境内居住满一年的个人(任何国籍)都可以成为中国的税务居民,持有加拿大护照或取得加拿大永久居留权的个人均有可能属于此范畴。

国家税务总局强调:依法诚信申报纳税的纳税人无须担心。

但这种表达本身就很值得担心。


值得注意的是,此前的新闻都把CRS的关注重点放在金融账户高净值人群,但这次国税总局公布的消息是,所有在境外开设金融账户的个人信息都在调查之列,也就是说360度无死角,钱可以少但事不能差。

根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,凡主管部门无法认定是否非居民的账户,账户拥有者自被要求提供声明文件之日起90日内未提供的,银行应当将其视为非居民账户管理。

评论员黄三水指出,对所有在加拿大开设或准备开设金融账户的中国居民来说,不管是否移民,只要在加拿大有金融资产(包括存款、大额寿险保单、投资基金、股票等),不论你是自己持有,还有设立家族信托,或者通过壳公司投资理财,这些金融资产信息都将被报送给中国税务部门。

联想BC省总检察官David Eby信誓旦旦的反洗钱宣言,在中加同时持有高净值金融资产的大佬们,你们要警惕了!


责任编辑:陆清欢
出品:加拿大地产头条

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